Как списать в бухгалтерском учете разницу по единому налогу?
Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) редакция 2.0 (2.0.62.4)
Пришла в фирму. Провела сверку с налоговой по налогам. В результате проверки - есть разница в сумме по налогу при УСН в бух.учете (Д 707.00 руб) с данными налоговой: переплаты нет (с этими данными и я, подняв все платежи и декларации, согласна). Определить откуда 707,00 руб.,боюсь, не удастся. Бух.учет ведется только с 2013 года.
Какими проводками списать данную сумму, чтобы в дальнейшем не было расхождений с налоговой?
Спасибо
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.80) редакция 2.0 (2.0.62.4)
Пришла в фирму. Провела сверку с налоговой по налогам. В результате проверки - есть разница в сумме по налогу при УСН в бух.учете (Д 707.00 руб) с данными налоговой: переплаты нет (с этими данными и я, подняв все платежи и декларации, согласна). Определить откуда 707,00 руб.,боюсь, не удастся. Бух.учет ведется только с 2013 года.
Какими проводками списать данную сумму, чтобы в дальнейшем не было расхождений с налоговой?
Спасибо
Comments
-
Здравствуйте! Как я понял у Вас задолженность по налогу по акту сверки. Сейчас важно Вам выяснить что 2014 год отошел полностью без расхождений.Если так то операцией в ручную(бух.справкой) Дт91.02 Прибыль,убыток прошлых лет Кт68(по виду налога),начислите сумму налога в 707 рублей. Дт68Кт51 перечислите.
-
Да,нет. Сальдо дебетовое - у нас переплата (по бух.учету). А фактически ее нет.
-
Здравствуйте! У Вас сальдо расчетов по бух.учету Дт68 707 рублей? Значит ищите в начислениях- налога где неправильно начислили(начислили меньше чем представили по расчету).Исправить ошибку нужно сейчас Дт91.02 Прибыли убытки прошлых лет Кт68 707 рублей.Сальдо расчетов будет по 0-нолям.Уплачивать в бюджет не нужно.
-
Спасибо!
